Spania are, asemenea pentru reducerea economiei subterane și combaterii fraudei fiscale. Numerarul pare să fie în proces de eliminare și în insulă. Majoritatea cetățenilor efectuează acum plăți zilnice cu cardul, iar o proporție mare a populației utilizează dispozitive mobile.
Această tendință este deosebit de evidentă în rândul tinerilor, care adesea nu mai poartă portofel. Aceștia păstrează documentele esențiale în huse pentru telefon și le folosesc pentru toate tranzacțiile. Astfel, pot monitoriza și evidenția toate operațiunile financiare, transmite Larazon.
Persoanele în vârstă preferă plățile în numerar
Ca și în alte situații, există persoane care refuză schimbarea. În special, cetățenii în vârstă continuă să favorizeze numerarul ca metodă de plată principală. Principalul motiv îl reprezintă lipsa cunoștințelor și încrederea redusă în tehnologie. Ricardo Palomo, decanul Universității CEU San Pablo, avertizează asupra riscurilor asociate numerarului: „Acesta activează semnalele de alarmă ale autorităților fiscale.”
Deși nu întotdeauna, acest tip de plată este utilizat frecvent în tranzacții ce vizează evaziunea fiscală și constituie fundamentul economiei subterane. Fiind fără urme, este des folosit pentru spălarea banilor, ceea ce autoritățile intenționează să elimine. Fiecare țară are propria legislație, iar Uniunea Europeană a adoptat o măsură, care va intra în vigoare în 2027, pentru a limita tranzacțiile numerar în toate statele membre.
Limită maximă de 10.000 EUR pentru operațiuni în numerar în Uniunea Europeană
Instituțiile Uniunii Europene au aprobat noi reglementări care stabilesc o limită maximă de 10.000 EUR pentru plățile efectuate în numerar. Această restricție se aplică exclusiv tranzacțiilor comerciale. Scopul este combaterea spălării banilor și reducerea diferențelor semnificative între țările membre. Unele state impun restricții stricte, în timp ce altele nu au limite specifice.
Spania are una dintre cele mai restrictive limite. Conform articolului 7 din Legea 7/2012, care modifică reglementările fiscale, această legislație reglementează limitele plăților în numerar. Ulterior, Legea 11/2021, în articolul 18, privind măsurile de prevenție și combatere a fraudei fiscale, a actualizat aceste limite. În prezent, plățile în numerar de 1.000 EUR sau mai mult sunt interzise dacă una dintre părți are calitatea de antreprenor sau profesionist.
În cazul în care plătitorul fiind persoană fizică nerezidentă nu acționează ca profesionist, limita este majorată la 10.000 EUR. Spania nu stabilește o limită specifică dacă ambele părți sunt persoane fizice private și nu au statut de antreprenor sau profesionist. Este recomandată documentarea plății prin chitanță semnată sau contract oficial pentru a dovedi legalitatea tranzacției, dacă este cazul.
Sancțiuni de 25% din suma plătită nejustificat
Legislația spaniolă prevede o sancțiune de 25% din suma plătită incorect. Aceasta se aplică pentru sumele care depășesc 1.000 EUR și implică un profesionist. De obicei, sancțiunea este împărțită între părți, dar dacă una dintre ele raportează problema către Autoritatea Fiscală în termen de trei luni de la plată, poate fi evitată. Raportarea se poate realiza online, pe site-ul oficial al Agenției Fiscale.
Recomandarea specialistului: Care metodă de plată este mai sigură: cu cardul sau telefonul mobil?
